在八字十神体系中，伤官是“我生且阴阳相异”的那一五行；对庚金、辛金而言，其所生之水即为伤官（庚金生癸水、辛金生壬水）。当日主为庚或辛，且生于亥、子月（冬令），地支水旺，天干再透出壬、癸，即可论为金水伤官格；亦有“辛生子月、庚生亥月，天干壬癸两透（或以上）”亦可由食神格转论为金水伤官的说法。古籍提要亦有“金水伤官要见官”之论，用以提示其调候与格局取用之要领。
为何被称为最难
调候难度高：冬令金寒水冷，若无火（丙丁）来温养、通关，则“伤官之秀气难发”，易流于清寒与滞碍，故有“金水伤官喜见官（火）”以暖局之说。
官伤两难权衡：传统有“伤官见官，为祸百端”之戒；但金水伤官又“喜见官”以得温与成事，二者看似矛盾，实则要求更精细的强弱、先后、透藏与制化权衡，取舍空间小、容错率低。
结构要求更苛：常见要点包括“身旺喜财官、身弱喜印比”，且冬令多取丙丁火为官以暖，再视格局配合土以“固堤制水”。若火土失位或运岁相悖，易出现“伤官制官”或“寒水不生木（财）”等连锁问题，导致格局不成或反复。
性情与现实双重挑战：金水伤官多主聪敏、表达、机变，但也易见恃才傲物、言辞锋利、好胜心强等特质；若无印（土）以涵养、无官（火）以节制，容易在人际与职场上引发冲突，增大了“成也聪明、败也聪明”的不确定性。
判断与取用的实操要点
先看月令与时节：是否为庚/辛日主且生于亥、子月，水气是否当令得势，有无天干透壬、癸。
再看身强身弱：日主有根有气则可任伤官之泄；身弱则先印比扶身，再议伤官之用。
调候为先：冬令首取丙丁火为用（官星）以暖局；火弱则水寒不活，才难成用。
通关与制化：以木（财）承接伤官之水、以火（官）温养金水，必要时辅以土（印）固堤制水、护印护身；忌运岁再增寒水或伤官肆虐而官印受损。
运势取舍：大体“身旺行财运、官运可富贵；身弱行印比运为佳”，但须审原局之合冲刑害与强弱，避免“伤官见官”而不化、或“贪财坏印”等失格情形。
常见误区与提醒
“金水伤官最难”是相对而言，强调其调候与取用更讲究，并非对所有金水伤官一概而论；若结构清纯、身旺得用、火暖得宜，反多能见才名与贵气。
“金水伤官喜见官”与“伤官见官为祸”并不矛盾：前者是冬令金水格局的调候与格局需求，后者是泛指伤官克官而失制的失衡情形；关键在于强弱、先后与制化是否得当。
